东风汽车:东风汽车股份有限公司关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告

东风汽车股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 东风汽车股份有限公司 (以下简称"公司")及下属控股子公司随着国际业 务的不断发展，外汇收支规模不断增长，收支结算币别及收支期限的不匹配使外 汇风险敞口不断扩大。受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度 不断加大，外汇风险显著增加。 在此背景下，为防范汇率大幅波动对公司及下属控股子公司造成不良影响， 合理降低财务费用，公司及下属控股子公司拟根据具体业务情况，通过外汇衍生 品交易业务适度开展外汇套期保值。公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求 紧密相关，是基于公司外币资产、负债状况以及外汇收支业务情况进行，能够提 高公司积极应对汇率风险、利率风险的能力，增强公司财务稳健性。 二、公司开展外汇衍生品交易业务的必要性和可行性分析 随着公司业务的不断拓展，日常经营中涉及的外汇收支规模将日益增长，受 国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场风险 显著增加。为锁定成本，规避和防范汇率、利率风险，公司及下属控股子公司有 必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易，以降低公司持 ...