上港集团:上港集团内部控制审计报告（2023年度）

上海国际港务(集团)股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报告 上海国际港务(集团)股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 页码 审计报告 1 - 2 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1766 号 (第一页,共二页) 上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称"上港集团")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上港集团 董事会的责任。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 ...