国投资本:国投资本股份有限公司内部控制管理办法

国投资本股份有限公司 内部控制管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强和规范国投资本股份有限公司（以下简 称公司）内部控制，提高公司经营管理水平，促进公司高质 量发展，根据国家相关制度规范，结合公司实际，制定本办 法。 第二条 本办法适用公司合并报表范围内所有企业，包 括公司、控股投资企业（以下统称各单位）。控股投资企业 应参照本办法，根据相关法律法规、监管规定等制定或修订 本企业的内部控制管理办法。本办法所称的控股投资企业， 是指公司直接或间接出资设立的全资和控股企业，含受托管 理的全资或控股的投资企业。 第三条 本办法所称内部控制，是由企业董事会、经理层 和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第四条 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进企业实现发展战略。 第五条 本办法所称内控体系监督评价，包括但不限于 内部控制自评价、内部控制监督评价、内部控制审计。 1 第二章 组织机构和职责 第六条 公司党委负责全面领导内部控制管理工作，发 挥把方向、管大局、保落实的领导作用，推动内部控制管理 要求得到严格遵循和落实，不断提升内部控制管 ...