上海家化:上海家化联合股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则

上海家化联合股份有限公司 审计与风险管理委员会工作细则 上海家化联合股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 （八届十四次董事会修订） 第一章 总 则 第一条 为完善上海家化联合股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，充分 发挥董事会的职能作用，加强审计和风险管理工作，确保董事会对管理层的有效 监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《上市公司治理准 则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海家化联合股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）及其他有关法律、法规和规范性文件，公司设立董事会审 计与风险管理委员会（以下简称"审计与风险管理委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向 董事会报告工作。 第三条 审计与风险管理委员会成员须保证足够的时间和精力履行审计与风险管 理委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告， 指导、监督和评价公司风险管理工作。 第二章 人员组成 第四条 审计与风险管理委员会成员从不在公司担任高级管理人 ...