华夏幸福:大和证券（中国）有限责任公司关于华夏幸福基业股份有限公司重大资产出售项目涉及房地产业务之专项核查意见

大和证券（中国）有限责任公司 关于华夏幸福基业股份有限公司 重大资产出售项目涉及房地产业务之专项核查意见 根据《华夏幸福债务重组计划》，华夏幸福基业股份有限公司（以下简称"华夏幸 福"、"上市公司"、"公司"）拟以信托受益权抵偿其对部分债权人不超过 240.01 亿 元的金融债务（以下简称"本次交易"）。该信托受益权底层资产为誉诺金（固安）信 息咨询服务有限公司（以下简称"誉诺金"）价值 100 万元的 100%股权（誉诺金持有 11 家标的项目公司 100%股权），及华夏幸福（固安）信息咨询服务有限公司（以下简 称"固安信息咨询"）持有的对誉诺金及其下属 11 家标的项目公司合计约 255.84 亿元 的债权。债务重组计划中有关信托受益权抵债交易包括资产归集、设立信托和抵偿债务 三部分，本次交易方案是在上市公司完成资产归集和设立信托的基础上实施的信托受益 权抵偿债务交易。大和证券（中国）有限责任公司（以下简称"大和证券"、"本独立 财务顾问"）接受上市公司委托，担任上市公司本次交易事项的独立财务顾问。 根据《中华人民共和国城市房地产管理法》（以下简称"《房地产管理法》"）《闲 置土地处置办法》等法律法规，《 ...