中国动力:中国船舶重工集团动力股份有限公司关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称"公司"，含所 属全资及控股子公司，下同）对开展外汇衍生品交易业务做了可行 性分析工作，具体内容见下： 一、业务背景 中国船舶重工集团动力股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 公司部分产品销售和进口零部件采购以外币计价，产品建造周 期较长、并分别按照相应建造节点收付款，为有效规避汇率风险， 降低风险敞口，减少汇率波动对公司进出口合同预期收付汇及手持 外币资金产生的不利影响，公司在遵守国家政策法规的前提下，坚 持汇率中性原则，不以投机为目的，严守套期保值原则，开展外汇 衍生品交易。 二、基本情况 1.交易工具 公司拟开展的外汇衍生品交易选用远期结售汇。远期结售汇业 务的规模、期限与进出口合同相关的资金头寸及收款节点一一对应， 不超过需要保值金额的 100%。 2.交易目的 公司采用远期结售汇合约，对冲进出口合同预期收付汇的汇率 波动风险，其中远期结售汇合约是套期工具，进出口合同预期收付 汇是被套期项目。套期工具与被套期项目在经济关系、套期比率、 时间都满足套期有效性、且不被信用风险主导。套期工具的公允价 值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期 ...