亿晶光电:亿晶光电科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年4月修订）

亿晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第二章 审计委员会的人员组成 第五条 审计委员会成员由董事会从不在公司担任高级管理人员的成员中任 命，并由 3 名或以上成员组成。独立董事应占委员会全体成员总数的二分之一以 上。 第六条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业 知识和商业经验。 第七条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作。 该召集人需为会计专业人士。 第八条 审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满后，连选可以 1 第一章 总 则 第一条 为了提高公司治理水平，强化董事会决策功能，完善公司治理结构， 规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《企 业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董 事管理办法》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工 ...