申达股份:董事会审计委员会工作细则

上海申达股份有限公司 上海申达股份有限公司 组织架构相关规则及程序 SHENDA-001ZZJG-20-2 董事会审计委员会工作细则 （2007 年 8 月 27 日六届三次董事会审议通过、 2008 年 3 月 18 日六届八次董事会修订通过、 2023 年 12 月 13 日十一届十九次董事会修订通过） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对高管层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董 事管理办法》、《上海申达股份有限公司章程》(以下简称《章程》) 及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，代表 董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况的监督 检查职能，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名成员组成，由公司董事会选举产 生，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中 独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员 ...