信达地产:普华永道中天会计师事务所从事2023年度公司审计工作履职情况评估报告

普华永道中天会计师事务所从事 2023 年度 公司审计工作履职情况评估报告 各位董事： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "普华永道中天"）于2023年首度承接信达地产股份有限公司 （以下简称"公司"）的财务报表以及与财务报告相关的内部 控制审计。2023年度的审计工作主要内容包括：对公司编制的 2023年12月31日的公司及合并资产负债表以及2023年度的公 司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表、公司及合并现 金流量表和相关报表附注进行审计并出具审计报告；对公司编 制的2023年度大股东及其他关联方资金占用情况发表专项说 明；对公司截至2023年12月31日止的内部控制进行审计，并出 具内部控制审计报告。 年度审计结束后，普华永道中天对公司的财务报表审计以 及与财务报告相关的内部控制均出具了无保留意见，同时还出 具了大股东及其他关联方资金占用情况专项说明。在审计期间， 普华永道中天与相关部门进行了配合，并及时向审计与内控委 员会沟通汇报了审计准备和计划阶段的工作安排、审计总结阶 段的审计成果和执行情况。现将普华永道中天本年度的审计情 况作如下评价： 一、基本情况 1 普华永道中天在本年 ...