上实发展:上实发展2023年度内部控制审计报告

上海实业发展股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 2102 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 上海实业发展股份有限公司全体股东: 中国 上海 : the first 令计师 李务所（特殊普通合伙） ai Centified Public Accountants (Special Seneral Partnership) 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 2102 号 我们认为,贵公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了上海实业发展股份有限公司(以下简称"贵公司") 2023 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非 ...