辽宁能源:中信建投证券股份有限公司关于辽宁能源发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案调整不构成重组方案重大调整的核查意见

中信建投证券股份有限公司关于辽宁能源煤电产业股份有 限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案 调整不构成重组方案重大调整的核查意见 辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称"上市公司"或"辽宁能源"） 拟以发行股份的方式购买辽宁清洁能源集团股份有限公司（以下简称"标的资产"） 100%的股份，同时募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 辽宁能源于 2023 年 3 月 5 日召开第十届董事会第二十五次会议决议，审议 通过了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易正式方案 等相关议案。辽宁能源于 2023 年 9 月 21 日召开第十一届董事会第三次会议，审 议通过了《关于调整公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》和《关于本 次交易方案调整不构成重大调整的议案》等与本次交易有关的议案，对本次交易 方案做出调整。中信建投证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为 本次交易的独立财务顾问，对辽宁能源本次交易方案调整事项进行核查，并出具 如下核查意见。 如无特别说明，本核查意见中所涉及的简称或名词释义与《辽宁能源煤电产 业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案 ...