创业环保:董事会审计与风险控制委员会实施细则

天津创业环保集团股份有限公司 董事会审计与风险控制委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为加强董事会决策功能，做到事前审核、专业审 核，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》、《上海证券交易所股 票上市规则》（以下简称：《上市规则》）、《公司章程》及 其他有关规定，公司董事会特制定本实施细则。 第二章 人员组成 第二条 审计与风险控制委员会由至少3名非执行董事组 成，其中独立非执行董事应过半数，由董事会选举产生。 第三条 审计与风险控制委员会设主席一名，由具备会计 专业背景的独立非执行董事担任，负责主持委员会工作；主席 由董事会选举产生。 第四条 审计与风险控制委员会任期与董事会一致，委员 任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职 务，自动失去委员资格，并根据上述第二条规定补足委员人数。 第五条 审计与风险控制委员会下设审核工作组为日常办 事机构，负责财务报告、审计报告、管理建议书、重大风险解 决方案等文件的准备、日常联络和会议组织等工作。 第六条 审核工作组由公司的财务管理部门、内部审计部 ...