九州通:九州通2023年度内部控制审计报告

九州通医药集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）0101100号 -- -- n - -- t and . 内部控制审计报告 众环审字(2024) 0101100 号 九州通医药集团股份有限公司全体股东: | İ . : 中国注册会计师: 中审众环 中国注册会计师: - 1 2024年4月25日 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了九 州通医药集团股份有限公司(以下简称"九州通公司")2023年12月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、九州通医药集团公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是九州通公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据 ...