陕西黑猫:《董事会审计委员会工作细则》

《陕西黑猫焦化股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（2023 年 12 月修订） 陕西黑猫焦化股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对经理层进 行有效监督，公司根据法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定， 公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细 则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由董事会任命三名不在公司担任高级管理人员的董事会 成员组成，其中过半数应为独立董事（其中一名为会计专业人士）。 审计委员会委员由公司董事长、二分之一以上的独立董事或者全体董事三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会设召集人一名，由独立董事（会计专业人士）担任。审 计委员会主任在委员范围内由董事会选举产生。 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主任不能 或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；审计委员会主任既不履 行职责，也不指定其 ...