中国化学:立信会计师事务所关于中国化学的内部控制审计报告

中国化学工程股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZG11132 号 中国化学工程股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZG11132 号 中国化学工程股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了中国化学工程股份有限公司（以下简称"中国化学"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其 有效性是中国化学董事会的责任。 （截至 2023 年 12 月 31 日） | | | 内部控制审计报告 1-2 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中国化学于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重 ...