中国西电:中国西电2023年度内部控制审计报告

中国西电电气股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 信会师报字[2024]第 ZG10927 号 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10927 号 中国西电电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了中国西电电气股份有限公司（以下简称中国西电 公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中国西电公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。 一、企业对内 ...