北元集团:陕西北元化工集团股份有限公司内部控制审计报告

陕西北元化工集团股份有限公司 内部控制审计报告 希会审字(2024)1196 号 ： . I for the and and any 目 录 一、内部控制审计报告 ………………………………(1-2) 二、证书复印件 (二)会计师事务所营业执照 (三)会计师事务所执业证书 u 希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2024)1196 号 内部控制审计报告 (一) 注册会计师资质证明 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 l 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 ...