中信重工:中信重工董事会审计委员会工作细则（2024年2月修订）

中信重工机械股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024年2月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法律法规及《公 司章程》的有关规定，公司设立董事会审计委员会，制定本工作细则。 第三条 董事会审计委员会由董事会任命三名董事会成员组成， 其中独立董事应当过半数并担任召集人，审计委员会的成员应当为不 在公司担任高级管理人员的董事，召集人应当为会计专业人士。 第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估 1 公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准 确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识 和经验。 第五条 审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满， 经董事会审议通过可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务， 亦同时不再担任委员职务，由公司根据需要按照本细 ...