招商南油:招商南油2023年度内部控制审计报告

招商局南京油运股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 月 ShineWing certified public accountants 9/F. Block A. Fu Hua M No 8. Chaovangmen Be Donacheng District. Be 100027 P R China 联系申话· 1101 6551 7100 内部控制审计报告 XYZH/2024BJAA5B0134 共2 页之第1页 招商局南京油运股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了招商局南京油运股份有限公司(以下简称招商南油)2023年12月 31 日财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是招商南油董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 ...