振华股份:振华股份内部控制制度

湖北振华化学股份有限公司支持性文件 内部控制制度 ZHHX/GD—ZQB-05 第一章 总 则 第一条 为加强湖北振华化学股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制工作，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益， 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和 规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部控制是公司为了保证公司战略目标的实现，对公司 战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公 司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负 责。 第四条 公司内部控制应遵循的原则： （一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要 业务事项和高风险领域。 第二章 内部控制的内容 第六条 公司内部控制制度力求全面、完整，充分考虑以下因素： （一）目标设定，董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略 目标，并在公司内层层分解、落实。 （ ...