康惠制药:董事会审计委员会议事规则

董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 陕西康惠制药股份有限公司 第二章 人员组成与职责 第一条 为强化陕西康惠制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发 挥公司内部控制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关 者的权益，公司特设董事会审计委员会（以下简称"本委员会"）， 作为负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。 第二条 为确保本委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运 作》和《陕西康惠制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关规定，特制订本规则。 第三条 本委员会由三名董事组成，成员应当为不在上市公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事委员应当占审计委员会成员总数的1/2以 上，且至少有一名独立董事是会计专业人士。本委员会成员均须具 有能够胜任本委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 本委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责 主持委员会工作。 第五条 ...