江瀚新材:审计委员会工作细则（2023年11月）

湖北江瀚新材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事后审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称《公司法》）、《湖北江瀚新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）及其他有关规定，依照董事会决议，公司设立董事会审计委员会（以下简 称"委员会"），并制定本细则。 第二条 委员会是董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外部审计的沟 通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 委员会由三名非执行董事组成，其中三分之二以上委员须为独立 董事，至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 提名，并由董事会选举产生。 第五条 委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业人士的独立董事担 任，负责主持委员会工作。主任委员由董事会指定。 主任委员负责召集和主持委员会会议，当主任委员不能或无法履行职责时， 由其指定一名其他委员（独立董事）代行其职责；主任委员既不履行职责，也不 指定其他委员代行其职责时，由公司董事会指定一名委员履行主任委员职责。 第 ...