四方科技:四方科技集团股份有限公司内部审计制度（2024年03月修订）

四方科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 1 第一条 为加强四方科技集团股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")内部审 计工作, 提高内部审计工作质量, 维护公司和投资者的合法权益, 依据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所 股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《四方科技集团股份有限 公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定, 结合公司实际情况, 制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司及下属子公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计, 是指由公司内部机构或人员, 对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制, 是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程: (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定; (二) 提高公司经营的效率和效果; (三) 保障公司资产的安全; (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本指引的规定, 结合公司所处行业和 生产经 ...