禾丰股份:禾丰股份2023年度内部控制审计报告

禾丰食品股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2024〕5 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 14-16 层 邮编：210019 传真：025-83235046 电话：025-83235002 网址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审 内〔2024〕5 号 内部控制审计报告 禾丰食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了禾丰食品股份有限公司(以下简称禾丰股份)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是禾丰股份董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固 ...