灵康药业:灵康药业集团股份有限公司内部控制审计报告

灵康药业集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）0300310号 灵康药业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了灵 康药业集团股份有限公司(以下简称"灵康药业公司")2023年12月31日的财务报告内部 控制的有效性。 内部控制审计报告 众坏审字(2024) 0300310 号 一、灵康药业公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是灵康药 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 · 我们认为,灵康药业集团股份有限公司于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 第 1页共2页 (以下是众坏审字(2024)0300310 号报告签字页) 中审众5 劃合伙) 口 百 注 # 川市 中国注册会计师, 日 :H 日本 中国注 ...