太平鸟:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的专项说明（2023年年度财务数据更新版）

关于宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 《关于宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司向特定对象 发行股票申请文件的审核问询函》的专项说明 信会师函字[2024]第 ZF122 号 上海证券交易所: 由中信建投证券股份有限公司转来贵所行政许可项目《关于宁波太平鸟时尚 服饰股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》(以下简称"审核 问询函")奉悉。对此,作为申报会计师,我们对涉及申报会计师的相关问题进 行了逐项核查,相关事项说明如下: 一、关于融资必要性 本次向特定对象发行募集资金总额不低于人民币 80.000 万元(含本数)且不 超过人民币 100,000万元(含本数),扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于 补充流动资金。截至报告期末,发行人货币资金余额为166,484.03 万元,交易性 金融资产余额为 66,284.82 万元。 请发行人说明:(1)结合最新的前次募集资金使用情况、资产负债率水平、 经营情况、公司业务规模及业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情 况等,分析本次募集资金补充流动资金的必要性;(2)结合日常营运需要、公司 货币资金余额及使用安排、日常经营积累、资金缺口、公司资产负债率与同 ...