博敏电子:博敏电子关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

可行性分析报告 博敏电子股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 博敏电子股份有限公司（以下简称"公司"）及子公司部分业务需采用外币 进行结算，因此当汇率出现较大波动时，不仅会影响公司业务的正常进行，而且 汇兑损益对公司的经营业绩也会造成较大影响。为提高外汇资金使用效率，有效 规避外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营的影响，合理降低公司财务费用， 公司及子公司拟在商业银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 二、开展外汇套期保值业务的基本情况 公司从事套期保值业务，是指为管理外汇风险、价格风险、利率风险、信用 风险等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期货和衍生品交易的活动，包括远 期结售汇、外汇期货、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、 货币期权及其他外汇衍生产品等业务或上述产品的组合。 公司及子公司外汇套期保值业务以正常业务为基础，合理安排资金使用，以 固定换汇成本、稳定和扩大业务以及防范汇率风险为目的，不投机，不进行单纯 以盈利为目的的外汇交易，不影响公司主营业务的发展。 （一）市场风险 外汇套期保值交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损 ...