泉峰汽车:内部审计制度（2023年12月）

南京泉峰汽车精密技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二章 内部审计机构及审计人员 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《董事会 审计委员会工作细则》的规定监督和评估公司内部审计工作。 第五条 公司设立审计部作为公司的内部审计部门，对内部控制制度的建 立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门应当 保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。内部审 计部门对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 公司根据实际需要配备相应的内部审计人员。内部审计人员应具 备审计岗位所必需的相关知识和业务能力。 第七条 内部审计人员从事审计工作，应当恪守客观公正、实事求是、廉洁 奉公、保守秘密的审计职业道德，对知悉的国家秘密和商业秘密，负有保密义务。 第八条 内部审计人员不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。 内部审计人员与被审计对象或审计事项有利害关系的，可能影响独立、客观履行 第一条 为完善南京泉峰汽车精密技术股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制管理制度，建立健全内部审计监督体系，规范公司的审计工作，根据《中 华人民共和国 ...