嵘泰股份:中汇会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海证券交易所《关于江苏嵘泰工业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》有关财务问题回复的专项说明

关于上海证券交易所 《关于江苏嵘泰工业股份有限公司向特定对象发行股票 申请文件的审核问询函》 上海证券交易所： 由江苏嵘泰工业股份有限公司(以下简称公司或嵘泰股份公司)转来的贵所 于 2024 年 3 月 21 日下发的《关于江苏嵘泰工业股份有限公司向特定对象发行股 票申请文件的审核问询函》(上证上审（再融资）[2024]67 号，以下简称问询函) 奉悉。我们作为江苏嵘泰工业股份有限公司的会计师，对问询函中需要我们回复 问题 2.关于前次募投项目 根据申报材料及公开资料，1）公司于 2022 年公开发行可转换公司债券， 截至 2023 年 9 月 30 日，使用进度为 74.90%。2）部分首发及可转债募投项目存 在延期情况。3）公司 2021 年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益分 别为 1,516.90 万元、35.51 万元、-1,167.87 万元。 请发行人说明：（1）可转债募投项目实施的最新进展情况，部分前募项目 延期的原因及合理性；（2）结合首发募投项目产品产量爬坡、销售、市场供需 变化等情况，说明首发部分募投项目与预期效益存在差异的原因及合理性，相 请保荐机构及申报会计师根据《监管规则适 ...