菜百股份:北京菜市口百货股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2024年修订）

北京菜市口百货股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一条 为完善北京菜市口百货股份有限公司（以下简称"公司"）的 风险管理、内部监控与审计体系，加强董事会对公司风险管理及内部监控系 统之有效性的监督以及对财务信息的审计，维护全体股东的权益，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律、法规、规范性文件和《北京菜市口百货股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，设立董事会审计委员会，并制定本议事 规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会对董事会负责，并向董事会报告工作。 第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职 责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作,促进公司建立 有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第五条 审计委员会由至少三名不在公司担任高级管理人员的董事会成 员组成，成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。其中独 立董事应当过半数，并应至少有一名独立董事为会计专业人士。 第六条 ...