聚辰股份:聚辰股份2023年度内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZA10461 号 2023 内控制审报告 第 1 按照《企业内控制审指引》及中国注册会师执业准则的相 关求，我们审了聚半导体股份有公司（以下简称聚股份） 2023 年 12 月 31 日的务报告内控制的有效性。 按照《企业内控制基本》、《企业内控制应用指引》、《企 业内控制价指引》的定，建立健全和有效实施内控制，并 价其有效性是聚股份事会的任。 我们的任是在实施审工作的基础上，对务报告内控制的 有效性发审意，并对注意到的务报告内控制的大缺 披。 内控制具有固有局性，存在不能止和发现报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内控制变得不恰当，或对控制政策 和程序循的程度低，根据内控制审结果推测未来内控制的 有效性具有一定。 我们为，聚股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内控制 基本》和相关定在所有大方保持了有效的务报告内控 制。 • O 内控制审报告 第 2 ...