松井股份:天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于湖南松井新材料股份有限公司2023年度内部控制审计报告

湖南松井新材料股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]29409 号 目 录 内部控制审计报告- -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行变 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行连续 and and the state and the state of the country of the county 内部控制审计报告 天职业字[2024]29409 号 湖南松井新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖 南松井新材料股份有限公司(以下简称"松井股份")2023年12月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是松井股份董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 ...