索辰科技:会计师事务所履职情况评估报告

上海索辰信息科技股份有限公司 二、公司对会计师事务所履职情况的评估意见 在审计期间，中汇所保持与公司管理层、审计委员会、独立董事等相关人员的及时沟 通，确保高效有序推进年度审计工作。同时，中汇所在审计过程中，以公司经营策略和经 营目标出发，通过自上而下进行访谈和讨论，在审计中重点关注了可能对财务报告产生重 大影响的风险，按照年度计划完成审计工作并出具标准无保留意见的审计报告。中汇所按 照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制审计指引》等规范性文件的有关要求，对公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性予以审计，并关注非财务报告内部控制方 面可能存在的重大缺陷。经审计，中汇所认为公司在重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 审计结束后，中汇所向审计委员会报告了上述审计结果。经审议，审计委员会认为， 在 2023 年度财务报表审计及内部控制审计过程中，中汇所能够恪尽职责，并遵循独立、客 观、公正的执业准则，按计划顺利完成了各项审计工作。 结合公司 2023 年年报工作要求，中汇所对募集资金存放与实际使用情况、非经营性资 1 金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了募集资金存放与实际使用 ...