和辉光电:上海和辉光电股份有限公司2023年度会计师事务所履职情况评估报告

上海和辉光电股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 二、2023 年度年审会计师事务所履职情况 经评估，近一年立信资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见。具体情况如下： 按照《业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 结合公司 2023 年年报工作安排，立信对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与 实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司 2023 年度营业收入 扣除情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日财务状况以及 2023 年度经营成果和现金 流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的 财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。 上海和辉光电股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机 构。根据财政部、 ...