翔宇医疗:内部审计制度

第一条 为了规范与保障河南翔宇医疗设备股份有限公司（以下简 称"公司"）内部审计监督，明确内部审计机构和人员的责任，提高审 计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强 内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规 章、规范性文件及《河南翔宇医疗设备股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及 经营活动的效率和效果等开展的审查与评价活动。 河南翔宇医疗设备股份有限公司 内部审计制度 总 则 内部审计机构和审计人员 第三条 公司设立审计部作为公司的内部审计部门，对公司内部控 制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检 查监督。 董事会审计委员会指导和监督审计部工作。审计部对董事会审计 委员会负责，向董事会审计委员会报告工作。 审计部与公司财务部门保持相互独立，不得置于财务部门的领 ...