国华网安:董事会审计委员会实施细则

深圳国华网安科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》 等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的有关规定 ，公司特设立董事会审 计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查 工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成， 审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事， 其中独立董事二名，委员中至少有一名独立董事为专 业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业独立董事委员 担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第七条 审计委员会下设 内审部为日常办事机构 ，主要职责是完成委员会交 办的各项工作，负责委员会日常工作联络和会议组织等工作。 内审部对审计委员 会负责，向审计委员会报告工作。 第三章 职责权限 1 第八条 审 ...