深南电A:深圳南山热电股份有限公司董事会审计委员会实施细则

深圳南山热电股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （经第九届董事会第二十一次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了加强公司的内部控制，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳南山热电股份有限公司章程》 （以下简称"公司《章程》"）和其他有关规定，公司董事会特设立审计委员会， 并制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构。 第三条 公司董事会办公室协助审计委员会开展工作。 第二章 人员构成 第四条 董事会审计委员会成员由三名董事组成且应当为不在上市公司担 任高级管理人员的董事，其中包括至少两名独立董事，委员中至少有一名独立董 事为会计专业人士。 第五条 审计委员会成员应当符合下列任职基本条件： （一）熟悉国家有关法律、法规，熟悉公司财务管理和内部控制情况； （二）遵守诚信原则，公正廉洁，忠于职守，能够为维护公司和股东的利益 积极开展工作； （三）具有丰富的财务、会计、审计等方面的专业知识和工作经验； （四）具有履行职责所必须的时间和精力。 第六条 审计委员会委员的提名和选举方式如下： （一）由董事长提名； （二）由二分之一 ...