华数传媒:《内部审计工作规则》

内部审计工作规则 第一章 总 则 第一条 为规范华数传媒控股股份有限公司(以下简称"公司")的内部审计 工作，加强公司内部监督和风险控制，提高经营管理水平和风险防范能力，保障 公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求，促进国有资产 保值增值和可持续发展，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《审计署关于内部审计工 作的规定》《浙江省内部审计工作规定》等有关法律法规及省、市内部审计工作 规定，结合本公司的实际情况，特制定本规则。 第二条 本规则所称内部审计，是指由内部审计机构依据国家有关法律法规、 财经纪律、会计准则和企业内部管理制度规定，对本单位及所属全资、控股企业 以及具有重大影响的参股企业的财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理 等实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第三条 公司及下属全资、控股子公司和具有重大影响的参股公司按照本制 度接受内部审计监督。 第二章 机构设置及人员 第四条 风控审计部作为公司的内部审计机构（以下统称"内部审计机构"）， 在公司党委、审计委员会的领导和监督下开展内 ...