华天酒店:内部控制管理制度

第一章 总 则 第一条 为加强和规范华天酒店集团股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制，完善自我约束机制，提高风险防 范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》 等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制订本制度。 第二条 本制度所称内部控制是由公司董事会、监事会、 经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制管理目标 （一）确保公司经营管理合法合规，以及内部规章制度 的贯彻执行； （二）建立良性的内部环境，提高经营效率和效果，促 进公司实现发展战略； （三）建立切实有效的风险管理机制，从而保证公司的 经营管理和资产的安全； （二）重要性原则：公司内部控制在全面控制的基础上， 关注重要业务事项和高风险领域。 （四）保证内部、外部的信息有效沟通，财务报告及相 关信息的真实、完整。 （三）制衡性原则：公司内部控制在治理结构、机构设 置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督， 同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则：内部控制要结合公司实际情况，与 公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应， 并随着外部经济 ...