湖南投资:湖南投资集团股份有限公司内部控制制度

湖南投资集团股份有限公司 内部控制制度 （经 2023 年 10 月 26 日召开的公司 2023 年度第 7 次董事会会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强和规范湖南投资集团股份有限公司(以下简称" 公司")内部控制，提升公司经营管理水平，防范和化解各类风险挑战， 推动公司稳定可持续和高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规 范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律法规和《公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司、所属全资及控股子公司。 第三条 本制度所称的内部控制，是指由公司党委会、董事会、监事 会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆 盖公司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制 ...