供销大集:供销大集集团股份有限公司内部审计管理办法

供销大集集团股份有限公司 内部审计管理办法 （2024 年 7 月 30 日第十一届董事会第三次会议修订） 第一章 总 则 第一条 为加强供销大集集团股份有限公司（以下简称"公 司"或"供销大集"）内部审计工作管理，提高审计工作质量， 实现内部审计工作的规范化、制度化和标准化，发挥内部审计 工作在促进企业规范经营、提高经济效益中的作用，根据《中华 人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》等有关规定， 结合供销大集内部审计工作的实际情况制定本办法。 第二条 本办法规定了供销大集内部审计组织机构及职责 权限、内部审计范围、对象及时限、内部审计工作程序及内容、 内部审计业务文书、内部审计档案管理等规范，是公司开展内部 审计管理工作的标准。 关于董事会审计委员会在监督及评估内部审计部门工作时 的主要职责、内部审计部门对董事会审计委员会或董事会的报 告职责，还需按照公司《董事会审计委员会实施细则》中的有关 规定执行。 第三条 本办法适用于供销大集总部及下属企业的内部审 计工作。 第二章 内部审计组织机构及职责权限 （三）参加供销大集经营管理方面的有关会议、根据情况参 与研究制定有关规章制度；对重大经营决策和投 ...