鲁泰A:《鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度》（2023年12月修订）

鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度 （第十届董事会第十七次会议修订） 第一章 总则 第一条 为加强和规范鲁泰纺织股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，提高 公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配 套指引》等法律法规以及《鲁泰纺织股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相 关规定，制定本管理制度。 第四条 公司建立与实施内部控制制度，遵循下列原则：（一）全面性原则：内部控 制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项；（二）重要 性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；（三）制衡性 原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制衡、相互 监督，同时兼顾运营效率；（四）适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞 争状况和风险水平等相适应，并随着情况 ...