国元证券:国元证券股份有限公司内部控制制度

国元证券股份有限公司 内部控制制度 （经 2024 年 8 月 23 日第十届董事会第十六次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力， 促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》 及其配套指引、《证券公司内部控制指引》等法规、制度和公司企业文化理念体 系，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司根据法律法规的规定和中国证监会 的监管要求，对公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、 组织体系和控制措施。它是由公司董事会、监事会、党委、经营管理层和全体员 工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标： （一）合理保证公司经营管理合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障客户及公司的资产安全、完整。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 - 1 - （四）适应性原则。内部控制应符合国家有关 ...