航发控制:内部控制审计报告

中国航发动力控制股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）0800010号 内部控制审计报告 众环审字(2024)0800010 号 中国航发动力控制股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 国航发动力控制股份有限公司(以下简称"航发控制公司")2023年 12 月 31 日的财务报告 内部控制的有效性。 一、航发控制公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是航发控制公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,航发控制公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有 有效的财务报告内部控制。 中审人 通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 李菲 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性 ...