润贝航科:审计委员会工作细则（2023年12月）

润贝航空科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 润贝航空科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化润贝航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《润贝航空科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董 事会审计委员会，并制订本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会依据《公司章程》和本规则的规定独立履行职权，不 受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，不得包括在公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事应过半数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人 士。 门的领导之下，或者与财务部门合署办公，审计部对审计委员会负责，向审计委 员会报告工作。 第三章 职责权限 第九条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审 ...