光华股份:关于开展外汇远期结售汇业务可行性分析报告

一、公司拟开展的外汇远期结售汇业务概述 近期受多重因素的影响人民币汇率震荡波动，由于目前公司部分原材料自 国外进口，主要采用外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对 公司的经营业绩会造成一定影响。为了降低汇率波动风险以及对公司成本和利 润的影响，使公司专注于主业生产经营，经审慎考虑，公司及子公司拟开展远 期结售汇业务。 公司及子公司拟进行的远期结汇的额度累计不超过人民币30,000万元（同 等价值外汇金额），期限为自董事会审议通过后一年。董事会授权管理层在此 额度范围内根据业务情况、实际需要审批远期结售汇业务和选择合作银行。上 述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计金额不超过预计总 额度。 公司及子公司开展远期结售汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主 要结算货币，包括美元、欧元、日元等。远期结售汇是经中国人民银行批准的 外汇避险金融产品。通过公司与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有 外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构签订远期结售汇合约，在约定的期限 进行外汇币种、金额、汇率的结汇或售汇，从而锁定结售汇成本。 二、外汇远期结售汇业务的风险分析 公司开展的外汇远期结售汇业务遵循 ...