永顺泰:粤海永顺泰集团股份有限公司内部审计工作制度

粤海永顺泰集团股份有限公司 内部审计工作制度 （2023 年 12 月 8 董事会审议通过） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范粤海永顺泰集团股份有限公司（以下 简称"公司"或"永顺泰"）内部审计工作，提高内部审计工作质量， 改善公司经营管理，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《广东省内部审计工 作规定》等有关法律法规，以及《粤海永顺泰集团股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）等相关规定，结合公司内部审计工 作实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指由公司内部机构或人 员，围绕年度工作计划和经营目标对内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性、以及经营活动的合法合规、效 率效果等开展的一种独立评价和监督，并与各部门协同规范和优 化管理，提高公司效益的活动。 第三条 本制度适用于公司各部门、子公司。 第六条 内部审计部门应配备一定数量具有相应资格的内 部审计专职人员，不得少于 2 名。 第七条 内部审计部门负责人负责内部审计部门的工作，由 审计委员会提名，董事会任免，内部审计负责人协助公司审计委 员会工作。内部审计部门负责人应 ...