永顺泰:中信建投证券股份有限公司关于粤海永顺泰集团股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中信建投证券股份有限公司 关于粤海永顺泰集团股份有限公司 2023年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"）作为 粤海永顺泰集团股份有限公司（以下简称"永顺泰"或"公司"）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等 有关规定，对《粤海永顺泰集团股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》进 行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制组织体系 永顺泰纪检审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对 2023 年度纳 入评价范围的风险领域和单位进行内部控制评价。被纳入评价范围的风险领域和 单位流程负责人为各项控制活动内部控制建设和评价的具体责任人。流程负责人 在纪检审计部的指导下描述业务流程、有关控制点及其他有关流程的信息，确认 流程记录文件，识别重要控制措施，整改内控缺陷。 永顺泰聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 ...