兴欣新材:国盛证券有限责任公司关于绍兴兴欣新材料股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

国盛证券有限责任公司 关于绍兴兴欣新材料股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 国盛证券有限责任公司（以下简称"国盛证券"或"保荐人"）作为绍兴兴欣 新材料股份有限公司（以下简称"兴欣新材"或"公司"）首次公开发行股票并在 深圳证券交易所主板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对兴欣新材 2023 年 度内部控制自我评价报告进行核查并出具核查意见，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括绍兴兴欣新材料股份有限公司及其全 资子公司安徽兴欣新材料有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财 务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境包括公司治理、组织结构 及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化建设；风险评估层面；控制 活动层面包括交易授权控 ...