双鹭药业:北京双鹭药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024.04）

北京双鹭药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 北京双鹭药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第二章 委员会人员组成 第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。 第三章 职责权限 第一条 北京双鹭药业股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策功能，做到事前 审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件及公司章程的规定，特 设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 董事会审计委员会由三名董事组成，全部由不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中 2 人为独立董事，并至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名， 并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由具备会计专业知识的独立董事担任，负责主持委员 会工作；主任委员在委员 ...